Raport specjalny Horyzonty Bankowości 2016: Kapitałowa gotowość na pakiet

Przemysław Szubański

Podatki, gwarancje depozytów, upadłości… a do tego jeszcze regulacje nadzorcze. Banki mają na głowie nader wiele obciążeń, nakazów i zakazów. Marnym pocieszeniem jest przesunięcie terminu wprowadzenia regulacji MiFID II z 2017 na 2018 r.

Zdecydowanym pocieszeniem jest za to fakt utrzymywania kapitałów na poziomie wyższym, niż wymaga tego unijny pakiet CRD IV/CRR. Bardzo poważnym zagrożeniem jest – pozytywne w swej wymowie – stwierdzenie z „Raportu o stabilności systemu finansowego” przygotowanego przez Narodowy Bank Polski: „Wzrost kapitału sektora wynika w większości z zatrzymania wypracowanych zysków”. Otóż, tych zysków będzie znacząco mniej, „dzięki” wspomnianym obciążeniom podatkowo-regulacyjnym. Ale na razie…

Banki na plusie

Jak podaje Komisja Nadzoru Finansowego, według stanu na koniec września ub.r. łączny współczynnik kapitałowy sektora wyniósł 16,1 proc., co oznacza, że sektor jako całość spełniał wymagania pakietu CRD IV/CRR w zakresie minimalnej wysokości tego współczynnika (nie mniej niż 8 proc. aktywów ważonych ryzykiem). Ze względu na wysoką jakość kapitałów polskich banków, również współczynnik kapitału Tier I oraz kapitału podstawowego Tier I sektora (odpowiednio 14,8 i również 14,8 proc.) kształtowały się na poziomach przekraczających wymagania pakietu CRD IV/CRR (odpowiednio nie mniej niż 6 i 4,5 proc. aktywów ważonych ryzykiem).

A na ważny szczegół zwraca uwagę NBP. Otóż krajowy sektor bankowy charakteryzował się wysokimi średnimi wagami ryzyka kredytowego odzwierciedlającymi konserwatywne metody szacowania wymogu kapitałowego na ryzyko kredytowe. Większość banków stosowała metodę standardową, która opiera się na nadzorczych parametrach i zasadach klasyfikacji ekspozycji. Metoda ta skutkuje z reguły bardziej konserwatywnymi wielkościami wymogów kapitałowych dla danych ekspozycji kredytowych niż metody ...