KNF ogłosiła zasady polityki dywidendowej banków za 2024 rok
„Bezpośrednim celem polityki dywidendowej KNF jest zapewnienie stabilności polskiego sektora finansowego poprzez dostosowywanie bazy kapitałowej podmiotów nadzorowanych do poziomu ponoszonego przez nie ryzyka oraz ochrona odbiorców usług finansowych tych podmiotów” – napisała Komisja.
KNF: warunki wypłaty dywidendy do 50%
KNF podała, że kwotę do wysokości 50 proc. zysku z 2024 roku mogą wypłacić jedynie banki spełniające jednocześnie poniższe kryteria:
– nie realizują planu naprawy;
– są pozytywnie oceniane w ramach Badania i Oceny Nadzorczej (ocena końcowa BION nie gorsza niż 2,5);
– wykazują poziom dźwigni finansowej (LR) na poziomie wyższym niż 5 proc;
– posiadają współczynnik kapitału podstawowego Tier I (CET1) nie niższy niż wymagane minimum: 4,5 proc. + 56,25 proc.*wymóg P2R2 + wymóg połączonego bufora + P2G;
– posiadają współczynnik kapitału Tier I (T1) nie niższy niż wymagane minimum: 6 proc. + 75 proc.*wymóg P2R + wymóg połączonego bufora + P2G;
– posiadają łączny współczynnik kapitałowy (TCR) nie niższy niż wymagane minimum: 8 proc. + wymóg P2R + wymóg połączonego bufora + P2G.
Czytaj także: Priorytety nadzorcze Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego (UKNF) na rok 2025
Warunki wypłaty dywidendy do 75%
Kwotę do wysokości 75 proc. zysku z 2024 roku mogą wypłacić jedynie banki spełniające kryteria do wypłaty 50 proc., a jednocześnie których portfel należności od sektora niefinansowego charakteryzuje się dobrą jakością kredytową (udział NPL, z uwzględnieniem instrumentów dłużnych, jest na poziomie nieprzewyższającym 5 proc.).
Stopa dywidendy dla banków z istotnym portfelem walutowym
Komisja podała, że dla banków posiadających istotny portfel walutowych kredytów mieszkaniowych stopę dywidendy należy dodatkowo skorygować o dwa kryteria.
Kryterium pierwsze bazuje na udziale walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych udzielonych kredytobiorcom niezabezpieczonym w całym portfelu należności od sektora niefinansowego:
– banki z udziałem powyżej 5 proc. – korekta stopy dywidendy o 20 p.p.
– banki z udziałem powyżej 10 proc. – korekta stopy dywidendy o 40 p.p.
– banki z udziałem powyżej 20 proc. – korekta stopy dywidendy o 60 p.p.
– banki z udziałem powyżej 30 proc. – korekta stopy dywidendy o 100 p.p.
Z kolei kryterium drugie bazuje na udziale kredytów udzielonych w latach 2007 i 2008 w portfelu walutowych kredytów mieszkaniowych gospodarstw domowych:
– banki z udziałem powyżej 20 proc. – korekta stopy dywidendy o 30 p.p.
– banki z udziałem powyżej 50 proc. – korekta stopy dywidendy o 50 p.p.
Czytaj także: Minister sprawiedliwości i przewodniczący KNF podpisali porozumienie o współpracy w zakresie funkcjonowania rynku finansowego
Wypłata dywidend z zysku zatrzymanego oraz wykupów akcji własnych
„Komisja uznaje także za niezbędne niepodejmowanie innych działań – bez uprzedniej konsultacji z Komisją – w szczególności tych, które są poza zakresem bieżącej działalności biznesowej i operacyjnej, których skutkiem może być obniżenie funduszy własnych” – napisano w stanowisku.
KNF podała, że dotyczy to także ewentualnych wypłat dywidend z zysku zatrzymanego oraz wykupów akcji własnych.
„Komisja oczekuje, że ewentualna realizacja takich operacji będzie każdorazowo poprzedzona konsultacją z Komisją i uzależniona od wyniku tej konsultacji” – napisano.
