Nowe oszczędności do 100 tys. zł bez podatku na Osobistym Koncie Inwestycyjnym (OKI)
„Proponujemy Osobiste Konto Inwestycyjne – inwestycje do 100 tys. zł bez podatku.
(…) Konto, które zapewni polskim gospodarstwom domowym możliwość efektywnego oszczędzania, inwestowania bez podatku od zysków kapitałowych do kwoty 100 tys. zł” – powiedział Andrzej Domański.
„Szacujemy, że w ciągu pierwszych trzech lat może wpłynąć ok. 100 mld zł” – dodał minister finansów i gospodarki.
OKI mają prowadzić instytucje finansowe, które obecnie prowadzą IKE i IKZE, czyli np. biura maklerskie, czy banki.
„Nam zależy na prostocie, na pełnym nieograniczonym dostępie do kapitału, aby budować equity culture” – podkreślił Andrzej Domański.
OKI ma być wzorowane na szwedzkim ISK (Investeringsparkonto), wprowadzony w 2012 r., z którego korzysta 40 proc. dorosłej populacji Szwecji.
Zapytany o limit dla lokat i obligacji w ramach OKI, Andrzej Domański zaznaczył, że tym narzędziem MF chce wspierać budowę rynku kapitałowego.
„Rynek kapitałowy zgodnie z raportem Draghiego, to jest słabość Europy, a słabość Polski pozakuwają również liczby dotyczące kapitalizacji GPW względem polskiego PKB. Oczywiście cieszy mnie tegoroczny wzrost na giełdzie (…), natomiast chciałbym, aby na rynku było więcej IPO, żeby więcej firm uzyskiwało kapitał na giełdzie.
Ten kapitał bardziej ryzykowny, bo wiele małych i średnich firm jest po prostu niebankowalnych, nie mają dostępu do finansowania” – zaznaczył.
Czytaj także: Minister finansów i gospodarki o ograniczeniu tzw. podatku Belki i wyższej kwocie wolnej od podatku
Osobiste Konto Inwestycyjne (OKI)
Andrzej Domański wskazał, że na OKI nieopodatkowane do 100 tys. zł będą tylko nowe środki, tzn. jeżeli ktoś chciałby nie płacić podatku od zysków kapitałowych musiałby sprzedać posiadane aktywa i wpłacić je na OKI.
W ramach OKI można będzie inwestować w instrumenty dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzone do alternatywnego systemu obrotu oraz fundusze inwestycyjne (akcje, obligacje, ETF i inne).
„Rynek regulowany – niedługo ma być notowany na giełdzie ETF na bitcoin – wszystko co na rynku regulowanym będzie potencjalnie na rachunku OKI” – wskazał Andrzej Domański.
W części oszczędnościowej OKI można będzie otwierać lokaty i składać zapisy na obligacje oszczędnościowe (do 25 tys. zł wartości oszczędności bez podatku).
Środki na OKI powyżej 100 tys. zł (nadwyżka) mają być opodatkowane na poziomie 0,8-0,9 proc. inwestycji.
Podatek obliczany będzie od średniorocznego stanu rachunku OKI. Stopa opodatkowania stanowić będzie iloczyn rocznej stopy wolnej od ryzyka (rentowność obligacji skarbowych rocznych lub trzyletnich – jest to w trakcie ustalania) i stopy podatku Belki 19 proc.
Andrzej Domański poinformował, że w skali roku podatek od nadwyżki ponad 100 tys. zł na OKI będzie stały, jego wysokość będzie znana w listopadzie.
Dodał, że konto OKI będzie w pełni dobrowolne i nie będzie żadnych ograniczeń czasowych związanych z kwestiami podatkowymi w jego ramach, tzn. brak podatku do 100 tys. zł będzie obowiązywało od początku założenia OKI.
„Mechanizm liczenia będzie poddany konsultacjom i stabilność będzie zapewniona w odniesieniu do warunków rynkowych. Średnio powinno być 0,8-0,9 proc.” – poinformowała dyrektor departamentu w MF, Katarzyna Przewalska, w trakcie briefingu.
„Wypłata będzie możliwa w każdej chwili, nie będzie okresu minimalnego oszczędzania” – dodała.
Andrzej Domański podkreślił, że aktywa na OKI powyżej 100 tys. zł będą objęte tylko podatkiem od aktywów – nie będzie na nim podatku Belki.
Czytaj także: Lokaty, akcje, obligacje i TFI – rząd wyjaśnia zasady zmian w podatku Belki
Skutki OKI dla budżetu w ’27 szacowane na 250-300 mln zł
Andrzej Domański poinformował, że prace informatyczne nad OKI mogą zająć co najmniej pół roku, a realnym terminem uruchomienia OKI jest połowa 2026 roku.
Skutki wprowadzenia Osobistego Konta Inwestycyjnego (OKI) dla budżetu państwa szacowane są w pierwszym roku obowiązywania na 250-300 mln zł – poinformował na konferencji prasowej minister finansów, Andrzej Domański.
„Szacujemy że w pierwszym pełnym roku działania tego produktu skutki budżetowe, w roku 2027, mogą wynieść 250-300 mln zł” – powiedział Andrzej Domański.
