Zarządzanie ryzykiem w bankowości spółdzielczej: Teraz będzie ryzykownie

Aleksander Trojanowicz, wiceprezes Banku BPS S.A. zwraca uwagę, że portfele kredytowe zrzeszenia zaczęły psuć się od początku 2010 r. – To echo kryzysu finansowego, wiadomo było, że najpóźniej w ciągu dwóch lat rykoszetem uderzy w naszych klientów. W całym sektorze BS-ów wskaźnik szkodowości wyniósł 4,98 proc., nadal jest dużo lepszy niż w komercji (8,9 proc.), w samym Banku BPS spadł do 6,62 proc. m.in. wskutek o 3 mln zł niższego wolumenu kredytów niespłacanych w terminie. Natomiast należności zagrożone w BS-ach nadal z kwartału na kwartał pną się w górę. Wskaźnik szkodowości dla kredytów w konsorcjach wynosi 5,4 proc., dla udzielanych przed wprowadzeniem Rekomendacji T – 5,7 proc., a dla nowych – 3,6 proc.

Wycieczka… po protokołach UKNF

Trzeba wrócić do dobrego modelu zarządzania. – Na górze struktury banku jest strategia zarządzania – tłumaczy Trojanowicz – to ona określa apetyt na ryzyko, politykę zaangażowania w poszczególne branże, metody pomiaru i monitoringu zagrożeń. Na dole są szczegóły, czyli instrukcje i regulaminy stworzone przez służby sprzedażowe oraz specjalistów od ryzyka.

Jak się ma praktyka do teorii? Lektura protokołów pokontrolnych inspekcji Urzędu Komisji Nadzoru Finansowego w bankach Grupy BPS nie zawsze jest budująca: „Brak lub słaba jakość procedur do monitorowania i aktualizacji wartości prawnych oraz zabezpieczenia wierzytelności”, „Braki w procedurach dotyczących ryzyka i koncentracji wierzytelności”, „Niedostosowanie zapisu procedury dotyczącej ryzyka płynności do przepisów obowiązujących uchwał KNF”, „Procedury zarządzania ryzykiem stopy procentowej nie zawierały zasad ustalania istotności limitów wewnętrznych”.

Czym te wnioski nadzoru tłumaczyć? – Proste pytanie, a nie ma jednej odpowiedzi – mówi prezes i cytuje dalej: „Nie opracowano struktury organizacyjnej systemu zarządzania ryzykiem operacyjnym”, „Nie informowano Rady Nadzorczej o poziomie ryzyka i limitach”, „Strategią zarządzania poszczególnymi działami ryzyka bank nie określił akceptowalnego poziomu poszczególnych rodzajów ryzyka”…

Ryzyko zostało z tyłu

Upomnienia UKNF otrzymały ostatnio dwa duże banki Grupy BPS, ...