Regulacje ostrożnościowe w sektorze BS: Jak dokręcać śrubę, żeby nie urwać gwintu?

Politykę regulacyjną da się porównać do dokręcania śruby, które bywa potrzebne dla usprawnienia mechanizmu. Czasami jednak można ją przekręcić i urwać gwint. Niestety w dość powszechnej opinii „śruba”, którą trzyma w rękach nadzór jest przezeń dokręcana zbyt mocno, co nie tylko wpływa na bezpieczeństwo, ale też zmniejsza efektywność działania sektora banków spółdzielczych.

Dyrektywa w praktyce

Po wdrożeniu dyrektyw Nowej Umowy Kapitałowej w sektorze bankowości spółdzielczej istnieje rozbudowany system procedur bezpieczeństwa. Dostosowanie tych procedur do skali oraz złożoności, a więc i ryzyk towarzyszących prowadzonej przez banki działalności określa zasada proporcjonalności zapisana w uchwale nr 383/2008 KNF, która została przeniesiona z ogólnej dyrektywy unijnej. Zasada ta powinna znaleźć zastosowanie w regulacjach, w praktyce nadzorczej oraz w działaniu instytucji, które z różnych tytułów pełnią funkcje kontrolne w stosunku do banków spółdzielczych.

Opinia o „przeregulowaniu” sektora jest powszechna i dotyczy wszystkich tych trzech obszarów. Warto więc zastanowić się, co należy zrobić, aby potencjał regulacyjny wykorzystać w sposób bardziej efektywny.

O tym, że zasada proporcjonalności przebija się do praktyki w sposób niedostateczny, świadczy system Badania I Oceny Nadzorczej (BION), który obliguje banki spółdzielcze do udzielenia opisowych odpowiedzi na 236 pytań dotyczących szczegółowych wskaźników ekonomicznych, co zajmuje kilkaset stron maszynopisu. Podobny kwestionariusz dla banków komercyjnych zawiera 256 pytań. Stopień złożoności tego dokumentu z oczywistych względów jest trudny do zaakceptowania, szczególnie przez małe lokalne banki. Czy jest sensowne bowiem przeprowadzanie w nich testów ...