Prezentacje: Niezależna ocena sytuacji kredytobiorcy

Bohdan Pawiński, Paweł Bukowiński

Wobec nowej rzeczywistości, firmy muszą rozważyć między innymi korektę prognoz, odpowiednie dostosowania wewnętrznej struktury oraz swoją zdolność do obsługi bieżącego zadłużenia. Przedsiębiorstwa mające problemy z płynnością będą musiały znaleźć sposoby poprawy zarządzania środkami pieniężnymi lub pozyskania finansowania z innych źródeł, aby kontynuować działalność.

Niepewność, czy wszyscy przedsiębiorcy przetrwają trwającą burzę, znajduje częściowe odzwierciedlenie w wycenie portfeli kredytowych banków. Dla wielu z nich, rok 2008 zamknie się prawdopodobnie istotnym przeszacowaniem wartości posiadanych aktywów. Stwierdzenie, iż w interesie zarówno banków, jak i kredytobiorców leży wypracowanie optymalnych rozwiązań w czasach kryzysu może zabrzmieć jak frazes, niemniej praktyka rynkowa pokazuje, że strony nie zawsze podejmują wspólne wysiłki, aby przejść bezpiecznie przez kryzys, a razem – jak się okazuje – można całkiem sporo.

Kiedy nie jest za późno?

Jedną z kluczowych usług doradczych w zakresie wsparcia banków w zarządzaniu ryzykiem portfela kredytowego jest niezależna ocena sytuacji kredytobiorców, nazywana również niezależnym przeglądem przedsiębiorstwa (ang. Independent Business Review). Mimo że banki posiadają własne departamenty odpowiedzialne za ocenę ryzyka ekspozycji kredytowych oraz zespoły do spraw kredytów trudnych, zewnętrzny doradca pełni funkcję komplementarną, oferując kompleksowy i, co ważne, niezależny przegląd kredytobiorcy.

Praca doradcy odbywa się przede wszystkim w siedzibie spółki. Codzienny kontakt z kadrą zarządzającą umożliwia lepsze poznanie sytuacji kredytobiorcy oraz przyczyn leżących u podstaw jego problemów. Wnikliwe rozmowy z pracownikami dają szansę odkrycia kwestii niewidocznych w trakcie analizy samych sprawozdań finansowych. Wykorzystanie fachowej wiedzy branżowej i finansowej doradcy pozwala na identyfikację specyficznych trudności danego przedsiębiorstwa oraz wskazanie możliwych rozwiązań.

Niezależny przegląd przedsiębiorstwa jest w dużej mierze działaniem zapobiegawczym i jako taki powinien być wykonany w momencie pojawienia się sygnałów o potencjalnych trudnościach. Mogą mieć charakter zarówno zewnętrzny, jak i wewnętrzny. ...