NBS 2015/07-08

Nowa ustawa przewiduje, że banki spółdzielcze mają możliwość wyboru modelu działania w systemie ochrony instytucjonalnej IPS, lub w zrzeszeniu zintegrowanym. Wojciech Kwaśniak, zastępca szefa Komisji Nadzoru Finansowego, na konferencji KZBS udzielił odpowiedzi na pytanie: czy banki stać na ten wybór?

GUS: REKORDOWE ZYSKI BANKÓW

W I kwartale br. banki osiągnęły wynik netto 4,0 mld zł, tj. o 1,6 proc. wyższy r/r. Suma bilansowa wzrosła do 1 566,6 mld zł (o 8,5 proc. r/r), wartość kredytów dla sektora niefinansowego do 917,2 mld zł (o 7,8 proc. r/r), a depozytów do 855,9 mld zł (o 10,3 proc. r/r) – podał Główny Urząd Statystyczny. Wynik działalności bankowej zwiększył się o 2,5 proc. do 14,4 mld zł, natomiast wynik z tytułu odsetek obniżył się o 6,2 proc. do poziomu 8,7 mld zł. Na opłatach i prowizjach banki zarobiły 3,3 mld zł tj. o 3,6 proc. mniej r/r. Koszty działania sektora bankowego wzrosły do 7,1 mld zł (o 5,0 proc. r/r), zaś koszty ogólnego zarządu, głównie z powodu ponad dwukrotnie wyższych wpłat na rzecz Bankowego Funduszu Gwarancyjnego, zwiększyły się o 10,7 proc., do 3,4 mld zł.

PZU przejmując kontrolę nad Aliorem zapoczątkował repolonizację banków działających w Polsce, ale będących własnością zagranicznych akcjonariuszy. Mało kto zastanawia się nad sensownością i kosztami tej akcji. Brakuje pytań: po co, za ile i kto za to zapłaci?

Ustawa z dnia 15 stycznia 2015 r. (Dz.U. poz. 238) stwarza możliwości emisji obligacji wieczystych przez banki spółdzielcze w celu zaliczenia pozyskanych w ten sposób środków finansowych do kapitałów własnych.

KASA Z REKOMENDACJĄ KNF

KNF przygotowała założenia Rekomendacji C-SKOK do rachunkowości spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych. Jak poinformowano – zasada proporcjonalności zapobiegnie wprowadzeniu dla mniejszych kas nadmiernych obciążeń regulacyjnych, które nie byłyby uzasadnione z punktu widzenia celów nadzoru nad SKOK. Oznacza to, że mniejsze kasy będą mogły stosować się tylko do niektórych punktów rekomendacji. W nowej regulacji mają znaleźć się m.in. zasady ustalania wartości godziwej instrumentów finansowych, wyceny wydzielanych z majątku zorganizowanych części przedsiębiorstwa i zabezpieczeń pomniejszających podstawę dokonywania odpisów; także standardy rozliczania połączeń spółdzielni.

W marcu 2015 r. Sąd Okręgowy w Krakowie Wydział I Cywilny oddalił pozew Tomasza Sadlika, prezesa stowarzyszenia „Pro Futuris” przeciwko Raiffeisen Bank o unieważnienie umowy kredytu we frankach szwajcarskich.

U podstaw idei mobilnego portfela kryje się nawiązanie do znanego z fizycznego świata przedmiotu – portfela przechowującego różne instrumenty płatnicze, karty lojalnościowe, kupony. Wizja telefonu zastępującego większość niezbędnych do dokonywania codziennych transakcji przedmiotów jest niezwykle pociągająca.

Od 1 maja 2004 r. przepisy krajowe powinny być interpretowane z uwzględnieniem uregulowań wspólnotowych i orzecznictwa Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej. W zakresie podatku od towarów i usług, interpretacja ta musi uwzględniać głównie Dyrektywy 112/2006/WE (w odniesieniu do stanu prawnego z 2011 r.) oraz orzecznictwo TSUE, odnoszące się do tego aktu.

W liczącej zaledwie 8,5 mln mieszkańców Austrii, ze względów historycznych, ukształtowały się dwie rywalizujące ze sobą spółdzielcze grupy bankowe: Grupa Banków Raiffeisena i Grupa Banków Ludowych. Obie mają bogatą historię i wierne są tradycyjnym wartościom spółdzielczym.

Grupę PSD-Banken wśród 1071 niemieckich banków spółdzielczych wyróżnia nie tylko brand, ale też to, że działa w regionach, a nie lokalnie, jak większość spółdzielni kredytowych. Banki PSD obsługują też wyłącznie klientów, którzy nie prowadzą działalności gospodarczej.

BIURO PODRÓŻY DO LUSTRACJI!

Pobranie Raportu o Przedsiębiorcy nie wymaga zgody sprawdzanej firmy ani umowy z BIG InfoMonitor, jest proste i szybkie również wobec tour operatorów. – Sprawdzenie w Rejestrze Dłużników potencjalnego organizatora wycieczki to koszt zaledwie 30 zł, a daje pewność, że dane biuro nie jest zagrożone upadłością i nie zalega z płatnościami względem innych. Jak wynika z danych BIG InfoMonitor, w 2014 r. klienci prawie 4 tys. razy pytali o firmy turystyczne – podkreśla Mariusz Hildebrand, wiceprezes BIG InfoMonitor. Raport można uzyskać na trzy sposoby:  osobiście, w Punkcie Obsługi Klienta BIG InfoMonitor  listownie  poprzez portal www.BIG.pl po uprzednim zarejestrowaniu. Zawiera on informacje czy firma figuruje w Rejestrze Dłużników BIG InfoMonitor, na jaką kwotę zalega oraz przez kogo została dopisana.

Nowe regulacje ustawowe, m.in. wprowadzenie limitowania opłat związanych z zaległością w spłacie kredytu, mogą pomniejszyć wpływy firm pożyczkowych nawet o 1 mld zł i zdewastować około 1/3 rynku – ostrzega Konferencja Przedsiębiorstw Finansowych w Polsce.

Odejście od moralnych i etycznych zasad w obrocie pieniężnym spowoduje kryzys nie tylko finansowy, ale także kryzys człowieka jako istoty społecznej. Czy możecie wyobrazić sobie istotę, która nie dba o rozwój własnej natury?

PODATEK UDERZY W BANKI

Najwyższy w Europie, a być może także na świecie podatek bankowy wprowadzono na Węgrzech – wynika z zestawienia KPMG. Węgry były też jednym z pierwszych krajów, który zastosował takie rozwiązanie – obowiązuje ono od 27 września 2010 r. Na dodatek objął on najszersze spektrum instytucji finansowych. Podatek płacą bowiem nie tylko banki, w tym także spółdzielcze, lecz również firmy ubezpieczeniowe, towarzystwa funduszy inwestycyjnych, instytucje zarządzające aktywami, domy maklerskie, jak również giełda – choć te pozostałe instytucje finansowe mają podstawę opodatkowania inną niż banki. Stawka podatku jest zróżnicowana w zależności od wielkości instytucji. Te o aktywach ponad 50 mld forintów płacą 0,53 proc., a poniżej tego progu – ponad mniej niż jedną trzecią, 0,15 proc. Podstawą opodatkowania są łączne aktywa. Wyłączeń od podatku jest sporo, ale generalnie dotyczą one wzajemnych zobowiązań i należności pomiędzy instytucjami finansowymi. Od 2012 r. banki, które dokonują restrukturyzacji kredytów hipotecznych dla gospodarstw domowych, dostały ulgi. Podatek bankowy, oprócz przewalutowania kredytów we frankach po kursie z dnia zaciągnięcia kredytu, był oskarżany o spowodowanie utraty rentowności węgierskiego sektora w latach 2011-2012. Według danych Deloitte ROE sektora obniżył się z 0,3 proc. w 2010 r. do minus 10,4 rok później i minus 6,1 proc. w 2012 r.