Bankowość i finanse | Zarządzanie danymi ESG – Deloitte | Od Excela do chmury: cyfrowa transformacja raportowania ESRS w sektorze finansowym

Aleksandra Falkowska
Manager, Sustainability & Climate
Deloitte

Wyzwania sektora finansowego w raportowaniu ESRS

W przypadku dużych instytucji finansowych szczególnym wyzwaniem jest zarządzanie danymi ESG w ramach złożonych struktur grup kapitałowych. Dane pochodzą często z wielu podmiotów, oddziałów regionalnych oraz jednostek biznesowych. Tradycyjne, ręczne metody zbierania informacji, np. za pomocą arkuszy kalkulacyjnych, są czasochłonne, podatne na błędy i trudne do skalowania.

Dla banków kluczowa jest również jakość i kompletność danych – nie tylko w kontekście zgodności z ESRS, ale również z innymi normami branżowymi, takimi jak RODO czy standardami bezpieczeństwa danych finansowych. Instytucje muszą równocześnie wykazywać pełną przejrzystość i zapewniać ochronę danych osobowych oraz informacji poufnych.

Raportowanie zgodne z dyrektywą CSRD wymaga także skrupulatnego gromadzenia oraz archiwizacji dokumentacji audytowej. Efektywna współpraca z audytorami, szybka reakcja na ich uwagi i sprawny przepływ informacji to elementy, które trudno zrealizować bez odpowiedniego wsparcia technologicznego.

Kryteria wyboru narzędzia IT – zestawienie wymagań

Wybór odpowiedniego narzędzia IT do raportowania ESG zgodnego z ESRS powinien opierać się na starannie dobranych kryteriach. Poniższa tabela przedstawia najważniejsze wymagania, które powinny być spełnione przez system stosowany w instytucjach finansowych.

Case study: Green Data Point – praktyczne wsparcie w raportowaniu ESRS

Green Data Point to narzędzie wypracowane przez Deloitte na podstawie doświadczeń z licznych procesów raportowych. Łączy ono wiedzę ekspertów ESG z zespołu Sustainability & Climate z kompetencjami technologicznymi zespołu Finevare, który od lat rozwija innowacyjne narzędzia IT m.in. dla sektora bankowego i finansowego.

System został zaprojektowany tak, aby maksymalnie uprościć i zautomatyzować proces gromadzenia i analizy danych ESG, przy jednoczesnym zachowaniu zgodności z przepisami i standardami branżowymi – w szczególności z wymogami zawartymi w ESRS. Green Data Point jest dostępny w wersji polsko- i anglojęzycznej, co jest szczególnie istotne dla grup kapitałowych działających międzynarodowo.

Oprogramowanie działa w modelu licencyjnym w środowisku chmurowym, co znacząco ułatwia konsolidację danych oraz umożliwia równoległą pracę wielu użytkowników z różnych spółek i lokalizacji. Narzędzie oferuje gotowe formularze do zbierania danych wraz z instrukcjami i tabelami, które prowadzą użytkownika krok po kroku – ułatwiając interpretację skomplikowanych wymogów ESRS. Dodatkowo funkcje automatycznego przeliczania jednostek i wbudowane mechanizmy walidacji ograniczają ryzyko błędów oraz zwiększają spójność danych.

Dotychczasowe wdrożenia pokazują, że szczególnie ważna jest możliwość dostosowania systemu do wyników analizy podwójnej istotności – co pozwala na realne dopasowanie wskaźników raportowych do specyfiki konkretnej organizacji. System umożliwia przypisanie odpowiedzialności za poszczególne dane konkretnym osobom, monitorowanie postępów oraz generowanie zestawień, które przyspieszają proces raportowania.

Warto podkreślić, że Green Data Point znacząco wspiera również proces audytu – m.in. poprzez możliwość załączania dokumentacji dowodowej. Minimalizuje to konieczność angażowania dużej liczby pracowników w kontakt z audytorami i zwiększa efektywność samego procesu kontrolnego.

Korzystanie z Green Data Point zwiększa niezależność firm w procesie zbierania i zarządzania danymi ESG. Równocześnie, użytkownicy mogą liczyć na wsparcie ekspertów merytorycznych. Pomoc w interpretacji przepisów oraz weryfikacji poprawności danych to integralna część wdrożenia, a poziom wsparcia jest elastycznie dostosowywany do potrzeb każdej organizacji.

Raportowanie ESG w sektorze finansowym to proces wymagający precyzji, bezpieczeństwa i zgodności z dynamicznie rozwijającymi się regulacjami. Odpowiednio dobrane narzędzie IT odgrywa kluczową rolę w zapewnieniu efektywności, przejrzystości i rzetelności raportów. Narzędzia, takie jak Green Data Point, umożliwiają instytucjom finansowym skuteczne wypełnianie obowiązków regulacyjnych przy jednoczesnym zwiększeniu operacyjnej sprawności i budowaniu zaufania interesariuszy.

W kontekście rosnących wymagań i oczekiwań rynku inwestycja w nowoczesne rozwiązania wspierające raportowanie ESG staje się nie tylko kwestią zgodności, ale również elementem przewagi strategicznej.