Raport specjalny: Skonsolidowany system zarządzania ryzykiem wzmocni cały sektor finansowy

Jednym z głównych obszarów zainteresowania Państwa firmy jest zarządzanie ryzykiem operacyjnym. Jak Pan ocenia projekt nowelizacji Rekomendacji M, dotyczącej zarządzania ryzykiem operacyjnym w bankach?

– Nowelizacja, przedstawiona w sierpniu br. przez Komisję Nadzoru Finansowego do publicznej konsultacji, w zdecydowany sposób podnosi rangę banku jako instytucji zaufania publicznego. Zmiany dotyczą bowiem nie tylko istoty sprawy, czyli wyraźnej poprawy zarządzania ryzykiem operacyjnym; nowe wytyczne obejmą wszystkie banki, niezależnie od skali i złożoności instytucji, z uwzględnieniem zasady proporcjonalności. Mamy tu do czynienia zarówno z wyraźnym rozwojem praktyk zarządzania ryzykiem operacyjnym, jak i z dostosowaniem zapisów Rekomendacji M do aktualnych regulacji prawnych. Banki, które dotychczas dość pobłażliwie traktowały ryzyko operacyjne, będą zmuszone do poważnego zajęcia się tematem. Zarządy będą mogły niezwłocznie usprawnić istniejące mechanizmy zarządzania ryzykiem operacyjnym lub poczekać na kontrolę KNF i wskazanie braków przez nadzorcę. Ten drugi wariant może okazać się jednak o wiele bardziej kosztowny.

Od kiedy zmiany w Rekomendacji M będą obowiązywały banki?

– Dokładny termin nie jest jeszcze znany. KNF ujawniła jednak, że planuje ogłoszenie nowej rekomendacji jeszcze w roku 2012, przy czym zakłada się 6-miesięczny okres przygotowawczy.

Czy dotyczy ona także innych podmiotów rynku finansowego?

– Formalnie dotyczy zarządzania ryzykiem operacyjnym w bankach. Warto jednak podkreślić, iż równolegle powstają, względnie rozwijają się, dobre praktyki u pozostałych podmiotów finansowych. Zwrócę tu uwagę na rynek ubezpieczeniowy, do którego firma Bazy i Systemy Bankowe kieruje od lat interesujące produkty informatyczne. KNF nie ma jeszcze podstaw do wydawania rekomendacji dla podmiotów sektora ubezpieczeniowego w zakresie zarządzania ryzykiem operacyjnym. W mojej ocenie należy się jednak spodziewać, iż w najbliższych latach towarzystwa ubezpieczeniowe zostaną objęte większością regulacji z Rekomendacji M.

Zmiany w projekcie rekomendacji są zgodne z trendami rozwoju obszaru zarządzania ryzykiem operacyjnym?

– Aktualne trendy bardzo dobrze pokazała październikowa konferencja, dotycząca zarządzania ryzykiem operacyjnym. Zarówno przedstawiciele polskiego sektora bankowego, jak i prelegenci zagraniczni wskazali, że głównym kierunkiem zmian jest konsolidacja obszarów powiązanych z zarządzaniem ryzykiem operacyjnym. Obecnie łączy się obszary zarządzania ciągłością działania, compliance, przeciwdziałania praniu pieniędzy, wprowadzania nowych produktów, ryzyka kadrowego czy wykrywania oszustw wewnętrznych lub zewnętrznych. Ważną tendencją jest również zacieśnianie współpracy z audytem wewnętrznym. Wymiana informacji pomiędzy komórką audytu wewnętrznego i obszarem odpowiedzialnym za zarządzanie ryzykiem operacyjnym przynosi znaczne korzyści obu stronom. Jednocześnie odpowiednia organizacja procesu wymiany informacji pozwala ...