NUK w banku spółdzielczym (29): Ryzyko krótkiej kołdry

Wiesław Żółtkowski

Jerzy Pruski, prezes BFG przedstawił na ostatnim Forum Liderów BS wnikliwą i interesującą analizę sytuacji finansowej sektora. W latach 2000-2009 banki spółdzielcze 4-krotnie zwiększyły sumę bilansową, na co składał się 4-krotny wzrost zgromadzonych depozytów i 4,5-krotny wzrost udzielonych kredytów. Świadczy to o nieco lepszym wykorzystaniu środków finansowych poprzez kierowanie ich na akcję kredytową, choć w skali sektora banki spółdzielcze nadal są dawcami płynności.

Statystyka – racje i relacje

W omawianym okresie występował stały wzrost zysków, który był skorelowany z jakością portfela kredytowego. Banki spółdzielcze miały niższy wskaźnik kredytów zagrożonych niż banki komercyjne, a ostatnio także zdecydowanie niższy wskaźnik rezerw obowiązkowych. Różnica ta jest tak wielka, że należy obawiać się, iż częściowo wynika z opóźnienia tworzenia rezerw w BS-ach. Jednocześnie następował w tym okresie systematyczny i aż 5-krotny wzrost funduszy własnych. Nie zawsze wynikało to z konieczności podwyższenia współczynnika wypłacalności, w wielu małych bankach było to spowodowane wymogiem osiągnięcia normy 1 mln euro funduszy własnych, mimo braku adekwatnego przyrostu aktywów.

Analiza BFG wskazuje na bariery rozwoju BS-ów, poprzez porównanie ich sytuacji z bankami komercyjnymi. Banki spółdzielcze posiadają 28 proc. placówek, 19 proc. zatrudnionych w systemie, 6 proc. sumy bilansowej, 8 proc. kredytów, 9 proc. depozytów i 7 proc. wyniku netto. Warto jednak zauważyć, że dane te można różnie interpretować. Inne jest na przykład nasycenie klientami otoczenia placówki w dużym mieście, ...