Nowy projekt ustawy o przekształceniu OFE w IKE Rada Ministrów chce przyjąć w III kwartale 2020 r.
Jak wskazano w wykazie prac, projekt ustawy zakłada przebudowę modelu funkcjonowania OFE w taki sposób, że:
– powszechne towarzystwa emerytalne (PTE) zarządzające OFE przekształcą się w towarzystwa funduszy inwestycyjnych (TFI), zaś OFE staną się specjalistycznymi funduszami inwestycyjnymi otwartymi (SFIO);
– 100 proc. aktywów netto OFE zostanie przekazanych na indywidualne konta emerytalne (IKE) prowadzone przez TFI, które będą dziedziczone;
– wypłata emerytur z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (FUS) podlega podatkowi dochodowemu według skali. W przypadku oszczędzania w IKE od wypłat środków gromadzonych na IKE nie jest pobierany PIT.
W związku z tym pobrana zostanie ze środków funduszy tzw. opłata przekształceniowa na rzecz FUS w łącznej wysokości 15 proc. której płatność zostanie rozłożona na 2 lata.
Wysokość opłaty odpowiada poziomowi efektywnej stopy opodatkowania emerytur wypłacanych z FUS i zapewnia równe traktowanie uczestników OFE przenoszących aktywa do IKE oraz ubezpieczonych w ZUS;
Czytaj także: Premier: nie ma planów dotyczących 30-krotności składek na ZUS, chcemy dokończyć reformę OFE
– możliwe będzie złożenie deklaracji przez członka OFE o przeniesieniu środków zgromadzonych w OFE do ZUS działającego w imieniu i na rzecz FUS i dopisaniu wartości przeniesionych środków do kapitału zgromadzonego na koncie w ZUS. Przy wyborze tej opcji nie będzie pobierana opłata przekształceniowa;
– polityka inwestycyjna SFIO przekształconych z OFE zostanie dostosowana do wieku i profilu ryzyka ubezpieczonych w długim terminie w sposób zapewniający ochronę wartości środków pochodzących z OFE;
– koszty zarządzania przez TFI środkami pochodzącymi z OFE będą ściśle limitowane;
– zarządzanie środkami FRD zlecone będzie wyspecjalizowanemu w inwestycjach podmiotowi w postaci towarzystwa funduszy inwestycyjnych zależnego od Polskiego Funduszu Rozwoju.
Czytaj także: OFE: wartość aktywów w lipcu zmalała o 0,8 proc. mdm
W maju 2020 r. ówczesny wiceminister finansów Tomasz Robaczyński poinformował, że reforma w OFE zostanie wstrzymana i przesunięta na dalszy okres.
Ustawa o reformie OFE została w lutym przyjęta przez Sejm, lecz później w marcu odrzucona przez Senat. Od tamtej pory nie toczyły się w parlamencie dalsze prace nad ustawą.
W projekcie ustawy budżetowej na 2021 r. nie ma obecnie ujętych wpływów z OFE.
Premier Mateusz Morawiecki powiedział przy okazji prezentacji projektu budżetu na 2021 r., że rząd chce dokończyć reformę OFE.
Czytaj także: Minister finansów zapowiada projekt nowelizacji budżetu, reforma OFE przesunięta
