Banki: Innowacyjne lokaty

W konkretnych polskich warunkach zapewne dodatkową motywacją było poszukiwanie zysku w sposób, który nie jest powiązany z obciążeniem podatkiem od zysków kapitałowych, czyli tzw. podatkiem Belki. Takie były więc przyczyny zaoferowania tego rodzaju produktów opartych na ubezpieczeniach, jako że – zgodnie z obowiązującymi od wielu lat przepisami – świadczenie ubezpieczeniowe zwolnienie jest z tego rodzaju podatku.

Polisolokaty

Często w reklamach czy nawet komentarzach medialnych używa się innowacyjnie oraz egzotycznie brzmiących nazw jak polisolokaty czy polisy inwestycyjne z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym. Ten segment rynku dopiero niedawno nabrał charakteru bardziej masowego, a przytoczone w poprzednim zdaniu nazwy mają niekiedy charakter bardziej marketingowy; w rzeczywistości bowiem brak było wypracowanej praktyki rynkowej ujednolicającej takie instrumenty, a prawie wszystkie informacje istotne z punktu widzenia konsumenta zawarte są w konkretnych zapisach konkretnych regulaminów konkretnych produktów. Warto także pamiętać o tym, że tego typu polisy ubezpieczeniowe dostępne są nie tylko w bankach, ale także są dystrybuowane przez pośredników finansowych oraz poprzez własne sieci sprzedaży firm ubezpieczeniowych.

Generalnie można przyjąć, że polisolokata to tak naprawdę polisa ubezpieczeniowa, a bank występuje jedynie w roli pośrednika. Środki wpłacane przez klienta nie wpływają więc na rachunek bankowy, ale bezpośrednio do ubezpieczyciela. To ważna informacja, ponieważ dotyczą ich odmienne zasady gwarantowania. O ile Bankowy Fundusz Gwarancyjny w przypadku lokaty gwarantuje jej zwrot w 100 proc. (do kwoty 100 tys. euro), to z tytułu ubezpieczenia na życie klient otrzyma mniejszą kwotę, tj. 50 proc. wierzytelności, nie więcej jednak niż 30 tys. euro. W przypadku polisolokaty ubezpieczyciel zobowiązuje się, że w określonym czasie, który najczęściej aktualnie nie przekracza 12 miesięcy, zwróci klientowi wpłacony kapitał oraz świadczenie ubezpieczeniowe z tytułu dożycia, które będzie pełniło funkcję odsetek od lokat, ale nie zostanie pomniejszone o podatek.

Ubezpieczeniowy fundusz kapitałowy

Innym popularnym produktem pochodzącym z rynku ubezpieczeniowego jest ubezpieczeniowy fundusz kapitałowy. Ten produkt działa z kolei na zasadach zbliżonych do jednostek funduszy inwestycyjnych, a podobnie jak w przypadku funduszy, głównym powodem popularności UFK są atrakcyjne stopy zwrotu. Kapitałowy fundusz ubezpieczeniowy to połączenie polisy ubezpieczeniowej na życie z ...