Audytowane wyniki banków w ocenie UKNF: Nasze kapitały prawie kapitalne

Raport UKNF sporządzony na podstawie audytowanych bilansów za 2011 r. wskazuje na dobrą kondycję sektora banków spółdzielczych. Spośród 575 BS-ów spadek funduszy własnych wystąpił tylko w 24, w czterech sięgał 10-20 proc., natomiast w pozostałych odnotowano wzrost funduszy, w 254 bankach więcej niż o 10 proc. Współczynnik wypłacalności poniżej 10 proc. miały 22 banki spółdzielcze, od 10 do 12 proc. – 110 BS- ów, zaś zdecydowana większość – powyżej 12 proc. Jednocześnie tylko 27 BS-ów uzyskało wskaźnik funduszy najwyższej jakości Tier 1 poniżej 9 proc. Aktywa większości banków spółdzielczych (316) nie przekraczały 100 mln zł, sumę bilansową powyżej 500 mln zł osiągnęło 19 banków.

Dywidenda to nie wszystko

Fundusze własne całego sektora bankowego wzrosły do 110,9 mld zł, tj. o 10,2 proc. W przypadku BS-ów osłabienie złotego spowodowało, że trzy z nich nie osiągnęły minimalnych progów. Jednakże analiza pokazuje, że poziom ich funduszy można uznać za odporny na skutki ewentualnego osłabienia złotego. Zakładając hipotetycznie, że 1 euro = 5 zł tylko 25 banków musiałoby pozyskać dodatkowy kapitał, w 1 banku niedobór przekraczałby 1,5 mln zł, w 4 wyniósłby 500-900 tys. zł, w 17 byłby w granicach 100-500 tys. zł, a w 3 niższy niż 100 tys. zł. Aktywa większości banków spółdzielczych (316) nie przekraczały 100 mln zł, sumę bilansową powyżej 500 mln zł osiągnęło 19 banków.

Współczynnik wypłacalności w sektorze uległ obniżeniu do 13,1 proc., jednak był powyżej ustawowego minimum (8 proc.). Nadzór doliczył się niewielkiej liczby banków ze współczynnikiem poniżej 12 proc. (15 komercyjnych i 74 spółdzielcze) i wskaźniku Tier 1 niższym od 9 proc. (5 komercyjnych i 27 spółdzielczych).

Kapitały wzrosły o 13,1 mld zł, tj. o 11,3 proc., na ich zasilenie banki przeznaczyły 45 proc. zysku (w 2010 r. było to 54 proc., a w 2009 r. – 88 proc.). W bankach komercyjnych 58 proc. zysku wypłacono akcjonariuszom, w BS-ach 94 proc. skierowano na zwiększenie potencjału bazy kapitałowej.

Finansowanie selektywne

Suma bilansowa sektora bankowego wzrosła o 11,7 proc. do 1295,0 mld zł. Przyrost kredytów dla przedsiębiorstw (o 40 mld zł) był wyższy niż kredytów dla gospodarstw domowych (o 30 mld zł), po raz pierwszy od kilkunastu lat. Wzrost akcji kredytowej wynikał ze zwiększenia wartości kredytów mieszkaniowych oraz dla sektora MŚP, podczas gdy portfel kredytów konsumenckich uległ redukcji.

Z analizy UKNF wynika, że w portfelach banków było 252,9 tys. kredytów o łącznej wartości 103,1 mld zł, w przypadku których wartość LTV przekraczała 100 proc. Średnia wartość kredytów walutowych była dwukrotnie wyższa niż złotowych (274,8 tys. zł wobec 133,5 tys. zł), zwraca przy tym uwagę wysoki udział kredytów walutowych o wartości ponad 500 tys. zł. Zdaniem nadzoru taka struktura portfela stanowi źródło potencjalnego ryzyka systemowego.

Dynamikę akcji kredytowej może ograniczać Rekomendacja S w zakresie obliczania zdolności kredytowej dla maksymalnie 25-letniego okresu kredytowania oraz działania samoregulacyjne banków z powodu pogorszenia jakości ich portfeli. W 2011 r. obligo kredytów konsumenckich zmniejszyło ...